Atnaujinta: 2024.11.22 19:42 (GMT+2)
OPTIVA PANK
TEADE
24.03.99
MÄRKUSED 19-41 1998.A. ARUANDELE
MÄRKUS 19 EMITEERITUD VÕLAKIRJAD
Deutsche Bank (agent) (intressimäär DEM 320 000 0 320 000 0
3M LIBOR+1%, lõpptähtaeg 25.07.02)
Chase Manhattan Bank (agent) 52 000 0 52 000 0
(intressimäär DEM 3M LIBOR+1.5%,
lõpptähtaeg 20.03.99)
Chase Manhattan Bank (agent) 240 000 0 240 000 0
(intressimäär DEM 3M LIBOR+1%,
lõpptähtaeg 26.02.00)
Chase Manhattan Bank (agent) 53 642 0 53 642 0
(intressimäär USD 3M LIBOR+2%,
lõpptähtaeg 29.05.99)
Chase Manhattan Bank (agent) 150 867 0 150 867 0
(intressimäär USD 3M LIBOR+2%,
lõpptähtaeg 29.01.00)
Leks Kindlustus (intressimäär 11%, 0 0 1 000 0
lõpptähtaeg 14.06.99)
Foreks-Kapitalihaldamise AS 0 2 500 0 0
(intressimäär 15%, lõpptähtaeg
14.06.98)
Hansapank (agent) (intressimäär 11%, 0 34 043 0 34 043
lõpptähtaeg 12.02.98)
KOKKU EMITEERITUD VÕLAKIRJAD 816 509 36 543 817 509 34 043
MÄRKUS 20 MUUD KOHUSTUSED
Väljuvad Eesti krooni maksekorraldused 4 017 13 144 4 017 13 144
Väljuvad valuuta maksekorraldused 76 836 202 568 76 836 202 568
Konverteerimisel olevad summad 364 5 176 364 5 176
Laekuvad maksekorraldused 11 580 48 480 12 822 48 481
Pangakaartidega seotud kontod 870 0 870 0
Muud 1 242 1 216 4 960 1 216
KOKKU MUUD KOHUSTUSED 94 909 270 584 99 869 270 585
MÄRKUS 21 VIITVÕLAD JA ETTEMAKSTUD TULUD
Kogunenud intressikulu 25 311 15 335 25 711 15 335
Võlgnevus ettevõtetele 6 069 6 707 6 578 17 072
Puhkuse- ja töötasu reserv 7 922 2 231 8 175 4 646
Aktsiate boonuse reserv 0 2 457 0 2 457
Maksuvõlad 0 5 366 1 759 6 123
Muud viitvõlad 9 330 14 994 16 472 21 632
Klientide avansilised maksed 0 0 1 400 0
KOKKU VIITVÕLAD JA ETTEMAKSTUD TULUD 48 632 47 090 60 095 67 264
MÄRKUS 22 POTENTSIAALNE TULUMAKSUKOHUSTUS
Potentsiaalne tulumaks aasta alguses 16 238 7 755 19 072 7 902
Soetatud ühinemisel 19 478 0 19 478 0
Erinev tulubaas maksu- ja 0 0 1 376 - 1 252
raamatupidamisarvestuses
Eraldised reservfondi 5% 0 8 211 0 8 211
laenuportfellist
Amortisatsiooni erinevus maksu- ja 0 272 - 5 014 4 604
raamatupidamisarvestuses
Provisjon liisingporfellile 0 0 - 833 - 335
Edasikantavad kahjumid - 35 716 0 - 35 414 - 58
Potentsiaalne tulumaks kokku: - 16 238 8 483 - 20 407 11 170
POTENTSIAALNE TULUMAKSUKOHUSTUS AASTA 0 16 238 - 1 335 19 072
LÕPUS
Pangal on kasutada potentsiaalne
tulumaksuaktiva summas 26.6 miljonit
krooni (maksukahjumist) ja
3.4 miljonit krooni põhivarade
jääkväärtuste erinevusest maksu- ja
raamatupidamisarvestuses.
Lähtudes konservatiivsuse printsiibist
ei ole nimetatud aktivaid bilanssi ja
kasumiaruandesse
üles võetud.
MÄRKUS 23 ALLUTATUD KOHUSTUSED
Hüvitusfond (intressimäär 13.5%, 7 500 7 500 7 500 7 500
lõpptähtaeg 25.10.02)
Varakindlustus (intressimäär 13.5%, 3 000 3 000 3 000 3 000
lõpptähtaeg 25.10.02)
Deutsche Bank (agent) (intressimäär DEM 120 000 0 120 000 0
3M LIBOR+1.75%, lõpptähtaeg 28.07.04)
EBRD (intressimäär DEM 6M LIBOR+3.4%, 64 000 64 000 64 000 64 000
lõpptähtaeg 26.03.07)
KOKKU ALLUTATUD VÕLAKOHUSTUSED 194 500 74 500 194 500 74 500
MÄRKUS 24 OPTIVA PANGA AKTSIATE JAOTUMINE (vt.
märkus 24 lisa)
MÄRKUS 25 INTRESSITULU
Laenudelt 146 915 92 337 124 774 77 449
Faktooringult 4 908 3 459 5 400 3 485
Nõudmiseni deposiitidelt 6 561 8 836 5 085 8 845
Tähtajalistelt deposiitidelt 1 681 7 266 1 681 7 266
Üleöölaenudelt 754 922 754 922
Väärtpaberitelt 28 690 18 190 23 468 17 052
Repodelt 18 533 17 016 18 533 18 341
Kapitali- ja kasutusrendilt 0 0 30 539 18 588
KOKKU INTRESSITULU 208 042 148 025 210 234 151 949
MÄRKUS 26 INTRESSIKULU
Nõudmiseni deposiitidelt 14 531 14 749 13 713 14 572
Tähtajalistelt deposiitidelt 32 483 24 069 32 443 24 069
Pangalaenudelt 20 842 11 107 20 889 11 688
Valitsuse laenufondid 5 211 585 5 211 585
Allutatud võlakohustused 6 521 3 143 6 521 3 143
Emiteeritud võlakirjad 5 364 900 8 525 375
Kapitali- ja kasutusrendilt 0 0 30 0
KOKKU INTRESSIKULU 84 952 54 553 87 332 54 433
MÄRKUS 27 PANGA BILANSI INTRESSITOOTLIKKUS (vt.
märkus 27 lisa)
MÄRKUS 28 TEENUSTASUTULU
Pangaoperatsioonidelt 25 895 29 623 25 879 29 592
Sularahaoperatsioonidelt 7 296 11 912 7 296 11 912
Investeeringute komisjoni- ja 4 763 15 880 4 730 18 752
haldustasud
Laenu- ja garantiilepingute 8 062 5 929 6 618 9 131
vormistamise tasud
Muudelt teenustelt 5 717 3 464 9 325 3 464
KOKKU TEENUSTASUTULU 51 733 66 808 53 848 72 850
MÄRKUS 29 TEENUSTASUKULU
Pangaoperatsioonidelt 6 783 8 296 6 813 8 302
Sularahaoperatsioonidelt 1 237 3 266 1 237 3 266
Laenu- ja garantiilepingute 1 319 1 091 1 319 1 091
vormistamise tasud
Investeeringute komisjoni- ja 1 399 2 066 1 414 2 073
haldustasud
Muudelt teenustelt 1 114 5 115 1 183 5 115
KOKKU TEENUSTASUKULU 11 852 19 834 11 966 19 847
MÄRKUS 30 NETO KASUM (KAHJUM) FINANTSTEHINGUTELT
(+/-)
TULU FOREX-OPERATSIOONIDELT 32 758 59 665 32 753 59 801
TULU LÜHIAJALISTELT
AKTSIAINVESTEERINGUTELT
Realiseeritud kasum/kahjum aktsiate - 69 559 35 790 - 69 421 35 594
müügist
Realiseerimata kasum/kahjum 12 475 - 15 906 18 929 - 17 663
KOKKU LÜHIAJALISTELT - 57 084 19 885 - 50 492 17 931
AKTSIAINVESTEERINGUTELT
KOKKU NETO KASUM (KAHJUM) - 24 326 79 548 - 17 739 77 732
FINANTSTEHINGUTELT (+/-)
MÄRKUS 31 PALGAKULUD
Töötasud 33 224 22 851 36 915 25 611
Preemiad ja puhkusetasud 6 948 9 268 7 875 12 467
Erisoodustused 971 2 385 1 081 2 425
KOKKU PALGAKULUD 41 143 34 504 45 871 40 503
MÄRKUS 32 MUUD HALDUSKULUD
Üür ja rent 24 738 6 451 11 984 6 782
Komandeeringud ja koolitus 3 571 4 040 3 910 4 335
Side- ja andmetöötluskulud 18 786 17 633 16 894 18 710
Kantseleitarbed 1 169 2 198 994 2 453
Reklaamikulud 4 775 6 268 5 309 6 584
Blanketid 578 1 180 578 1 180
Kaitsekulud 2 183 2 995 1 834 2 998
Remondikulud 156 579 174 579
Transpordikulud 3 241 2 993 3 067 3 684
Ostetud teenused 11 887 2 322 4 426 3 033
Muud tegevuskulud 2 905 2 390 1 638 3 000
KOKKU MUUD HALDUSKULUD 73 989 49 052 50 808 53 338
MÄRKUS 33 TULUMAKSUKULU
Raamatupidamiskasum enne tulumaksu - 300 690 94 976 - 287 876 86 783
Tulumaksutulu(-) / kulu(+) 26%-lise - 78 179 24 694 - 74 848 22 563
tulumaksumäära juures
Maksu vähendamine tulenevalt - 1 738 - 13 639 - 6 513 - 13 639
tulumaksuseadusest
Maksu suurendamine tulenevalt 17 626 3 887 19 362 9 598
tulumaksuseadusest
Tulumaksutulu allahindlus 26 575 0 26 575 0
Potentsiaalne tulumaksukulu 0 5 171 0 4 004
Muud 0 0 483 928
TULUMAKSUKULU KASUMIARUANDES - 35 716 20 113 - 34 941 23 454
MÄRKUS 34 BILANSIVÄLISED KOHUSTUSED
Garantiid ja sarnased kohustused 71 565 82 265 70 848 82 265
Kasutamata krediidiliimid 67 107 57 512 32 730 57 512
Muud tühistamatud kohustused 7 834 0 7 834 0
Valuutaforvardid 902 778 1 664 572 902 778 1 664 572
s.h. Eesti Pank 18 213 2 928 18 213 2 928
s.h. muud pangad 884 565 1 661 643 884 565 1 661 643
KOKKU BILANSIVÄLISED KOHUSTUSED 1 049 284 1 804 349 1 014 190 1 804 349
MÄRKUS 35 TEHINGUD SEOTUD OSAPOOLTEGA
Optiva Pank on finantseerinud seisuga
31.12.1998 tütarettevõtteid kokku
summas
269 703,0 tuhat krooni keskmise
intressimääraga 7,06%.
Optiva Pank on seisuga 31.12.1998
andnud oma töötajatele laene kokku
19 357,0 tuhande krooni ulatuses
keskmise intressimääraga 7,12% aastas.
Pank on andnud seisuga 31.12.1998 oma
aktsionärist ettevõtetele (osalusega
üle 2%) laene kokku 42 976,0 tuhat
krooni
keskmise intressimääraga 10,09 % aastas
ning garanteerinud aktsionäride
kohustusi summas 204,0 tuhat krooni.
MÄRKUS 36 PUHASKASUM AKTSIA KOHTA
Aktsiate arv aasta alguses 4 118 200 4 118 200 4 052 308 4 118 200
Aktsiate arv aasta lõpus 41 255 870 4 118 200 41 255 870 4 118 200
Oma aktsiad (31.03.1998) 0 0 6 474 44 978
Oma aktsiad (30.06.1998) 0 0 4 960 65 088
Oma aktsiad (30.09.1998) 0 0 5 603 35 863
Oma aktsiad (31.12.1998) 0 0 289 518 65 892
Aasta kaalutud keskmine aktsiate arv 8 921 298 4 118 200 8 900 774 4 065 245
Potentsiaalsete aktsiate 0 250 000 0 250 000
(konverteeritavast võlakirjast) mõju
Puhaskasum (tuh. EEK) - 264 974 74 862 - 253 167 63 057
Võlakirjade intress (tuh.EEK) 0 375 0 375
Tulumaks intressidelt (tuh.EEK) 0 98 0 98
Korrigeeritud puhaskasum (tuh. EEK) - 264 974 75 140 - 253 167 63 335
Tava puhaskasum aktsia kohta (EEK) -29.70 18.18 -28.44 15.51
Lahustatud puhaskasum aktsia kohta -29.70 17.20 -28.44 14.68
(EEK)
Puhaskasum aktsia kohta leitakse
jagades perioodi puhaskasumi (-kahjumi)
perioodi kaalutud keskmise aktsiate
arvuga.
Kui pangal ei ole potentsiaalselt
emiteeritavaid lihtaktsiaid, on tava
puhaskasum aktsia kohta
võrdne lahustatud puhaskasumiga aktsia
kohta.
MÄRKUS 37 KAPITALI ADEKVAATSUS (vt. tabel)
MÄRKUS 38 OPTIVA PANGA INTRESSITUNDLIKE VARADE JA
KOHUSTUSTE JAOTUVUS INTRESSIMÄÄRA
KORRIGEERIMISENI
KULUVA TÄHTAJA JÄRGI (vt. tabel)
MÄRKUS 39 VARAD JA KOHUSTUSED JÄRELEJÄÄNUD
TÄHTAJA JÄRGI (vt. tabel)
MÄRKUS 40 PANGA VALUUTAPOSITSIOON (vt. tabel)
MÄRKUS 41 TULUD, PUHASKASUM JA VARAD
TEGEVUSVALKONDADE LÕIKES (vt. tabel)
Schema