Atnaujinta: 2024.07.20 01:09 (GMT+3)
KLEMENTI MAJANDUSTULEMUSED 28.02.2005
KLEMENTI MAJANDUSTULEMUSED IV KV 2004
Seletuskiri 2004. aasta IV kvartali vahearuandele
AS Klementi on Eestis tegutsev õmblustoodete väljatöötamise ja
valmistamisega ning nende jae- ja hulgimüügiga tegelev
ettevõte. Ettevõte on registreeritud ja tegutseb Tallinnas.
Ettevõtte peakontor asub Tallinnas aadressil Akadeemia tee 33.
2004. aasta 12 kuu tulemused
AS Klementi kontserni 2004. a. auditeerimata konsolideeritud
netokäive oli 129,2 mln krooni (8,3 mln eurot) ja puhaskahjum
9,8 mln krooni (0,6 mln eurot). Eelmise aastal oli käive 133,6
mln krooni (8,5 mln eurot) ning puhaskahjum 21,6 mln krooni
(1,4 mln eurot). Võrreldes eelmise aastaga vähenes käive 2004.
aastal 3,3%.
Võrreldes eelmise aastaga on käibe struktuur vähesel määral
muutunud. Rõivakauba müügi osakaal kogukäibest moodustas 79,2%
(2003.aastal 82,2%). Allhanketoodangu osakaal käibe struktuuris
on 2004.a. kasvanud 3,4%, allhanketoodangu netokäive on
kasvanud 3,8 mln krooni ehk 18%. Eksportkäive vähenes 2004.
aastal 3,3 mln krooni (0,4 mln eurot).
Jaekäibe osakaal moodustas 59% 2004.aasta rõivakauba müügist.
2003. aastal oli vastav osakaal 37%. Võrreldes eelmise aastaga
kasvas keskmine jaekäive ruutmeetri kohta ligi 29%. 2004. aasta
lõpu seisuga oli Klementil kasutada 2744 ruutmeetrit müügipinda
(2003. aastal samal ajal oli Klementil jaemüügipinda kokku 2689
ruutmeetrit).
AS Klementi oma jaekaubanduse areng on 2004. aastal olnud
positiivne, mistõttu on 2005.a. põhieesmärgiks jaekaubandusketi
edasine laiendamine PTA kaubamärgi all Balti regioonis ning
jaekaubanduse efektiivsusnäitajate jätkuv tõstmine 2004.
aastaga võrreldavas suurus-järgus.
Tulenevalt PTA kaubamärgi all turustatavate rõivaste ebaõigest
positsioneeringust ja ootustele mittevastavast kollektsiooni
läbimüügi tulemusest vähenes hulgimüük Skandinaavia riikides
ligi 30%. Käesolevaks ajaks on AS Klementi korrigeerinud PTA
kaubamärgi positsioneeringut, mille tõttu eeldab ettevõte uute
kollektsioonide suuremat läbimüüki Skandinaavia maades alates
2006. aastast.
Võrreldes 2003. aastaga on ettevõtte rahavoog äritegevusest
paranenud 27,8 mln krooni (1,8 mln euro) võrra ning kaasatud
laenukapital on vähenenud üle 2 korra.
31. detsember 2004 seisuga töötas kontsernis 458 töötajat
(2003.a. 487 töötajat), mis on 6% vähem kui 2003.aasta lõpus.
Kasumianalüüs
2004. aasta ärikasum enne põhivara kulumit moodustas 4,0 mln
krooni (0,3 mln eurot), mis võrreldes eelmise aastaga on
suurenenud 12,4 mln krooni (0,8 mln euro) võrra. 2004. aastal
vähenes kahjum võrreldes 2003. aastaga 11,9 mln krooni (0,8 mln
eurot). 2004. aastal vähenesid tööjõukulud ja tegevuskulud
vastavalt 15,3% ja 18% kokku summas 14,5 mln krooni (0,9 mln
eurot).
2004. aasta IV kvartali ärikasum oli 0,05 mln krooni (0,003 mln
eurot). IV kvartali tulemusele avaldas negatiivset mõju 2004.
aasta esimeses pooles pooltoodangu kajastamisel tehtud
arvestusviga summas 1,3 mln krooni (0,08 mln eurot), mis
parandati 2004.a. IV kvartali aruandes.
Bilanss ja suhtarvud
Klementi konsolideeritud bilansimaht seisuga 31.12.2004 oli
108,0 mln krooni (6,9 mln eurot). Võrreldes aasta algusega on
bilansimaht vähenenud 14,0 mln krooni (0,9 mln euro) võrra.
Nõuded ostjate vastu on aasta lõpu seisuga vähenenud 3,8 mln
krooni (0,2 mln euro) seoses vähenenud hulgimüügiga
Skandinaavia klientidele. Varude maht kontsernis oli 2004.
aasta lõpus kokku 30,4 mln krooni (1,9 mln eurot). Varude
vähenemine 2,9 mln krooni (0,2 mln euro) võrra võrreldes aasta
algusega on seotud pooltoodangu maksumuse korrigeerimisega IV
kvartalis ja eelmise hooaja varude aktiivse realiseerimisega.
Võlad hankijatele on aasta lõpu seisuga vähenenud 0,3 mln
krooni (0,02 mln eurot). Võlakohustuste netomuutus oli
2004.aastal 4,4 mln krooni (0,3 mln eurot).
AS Klementi kontserni 2004. aasta 12 kuu konsolideeritud
andmeid iseloomustavad olulisemad finantsnäitajad ja suhtarvud
on järgmised:
12 kuud 12 kuud Muutus
Olulisemad finantsnäitajad 2004 2003
Äritulud, tuh EEK 133 509 135 884 -1,7%
Ärikasum/kahjum enne põhivara
kulumit 4 010 -8 346 12 356
(EBITDA), tuh EEK
Marginaal, % 3% -6% -
Ärikahjum (EBIT), tuh EEK -3 587 -15 918 12 331
Ärirentaablus, % -3% -12% -
Perioodi kahjum, tuh EEK -9 774 -21 641 11 867
ROA, % -8,5% -24,2% -
ROE, % -39,7% -66,2% -
Tulu aktsia kohta (EPS), EEK -5,15 -9,85 4,70
Käibe kasv (-vähenemine), % -3,3% 39,9% -
Rõivakauba müügi osakaal 79,2% 82,3% -
kogukäibes, %
Lühiajalise võla kattekordaja 0,62 0,79 -
Likviidsuskordaja 0,21 0,30 -
Varude käibekordaja 4,06 4,01 -
Suhtarvude arvutamise metoodika on järgmine:
Koguvara rentaablus (ROA): Puhaskasum / Keskmine koguvara
Omakapitali tulutase (ROE): Puhaskasum / Keskmine omakapital
Tulu aktsia kohta (EPS): Puhaskasum / Lihtaktsiate keskmine arv
Lühiajalise võla kattekordaja: Käibevara / Lühiajalised
kohustused
Likviidsuskordaja: (Käibevara – Varud) / Lühiajalised
kohustused
Varude käibekordaja: Netokäive / Perioodi keskmine varude jääk
Toomas Leis
AS Klementi juhataja
Bilanss
Konsolideeritud, auditeerimata
31.dets 31. dets 31. dets 31. dets
2004 2003 2004 2003
tuh EEK tuh EEK tuh EUR tuh EUR
AKTIVA
Käibevara
Raha ja pangakontod 3 399 2 916 217 186
Nõuded ostjate vastu 11 082 14 862 708 950
Muud lühiajalised nõuded 411 1 097 26 70
Ettemakstud kulud 1 280 945 82 60
Varud 30 392 33 284 1 943 2 127
Käibevara kokku 46 564 53 104 2 976 3 393
Põhivara
Pikaajalised 954 1 173 61 75
finantsinvesteeringud
Materiaalne põhivara 52 905 60 403 3 381 3 861
Immateriaalne põhivara 7 574 7 306 484 467
Põhivara kokku 61 433 68 882 3 926 4 403
AKTIVA KOKKU 107 997 121 986 6 902 7 796
OMAKAPITAL JA KOHUSTUSED
Lühiajalised kohustused
Võlakohustused 42 088 47 604 2 690 3 042
Ostjate ettemaksed 56 470 4 30
Võlad hankijatele 9 469 9 745 605 623
Mitmesugused võlad 0 782 0 50
Maksuvõlad 4 186 3 242 267 207
Viitvõlad 4 970 5 064 318 324
Lühiajalised eraldised 1 107 12 71 1
Lühiajalised kohustused 61 876 66 919 3 955 4 277
kokku
Pikaajalised kohustused
Pikaajalised 22 449 21 283 1 435 1 360
võlakohustused
Muud pikaajalised võlad 3 821 4 204 244 269
Pikaajalised eraldised 68 68 4 4
Pikaajalised kohustused 26 338 25 555 1 683 1 633
kokku
Kohustused kokku 88 214 92 474 5 638 5 910
Omakapital
Aktsiakapital 18 969 18 969 1 212 1 212
Aazio 40 294 40 294 2 575 2 575
Ümberhindluse reserv 13 876 15 578 887 996
Muud reservid 1 046 1 046 67 67
Jaotamata kasum -44 737 -24 798 -2 859 -1 585
Realiseerimata kursivahed 109 64 7 4
Aruandeaasta kasum -9 774 -21 641 -625 -1 383
Omakapital kokku 19 783 29 512 1 264 1 886
OMAKAPITAL JA KOHUSTUSED 107 997 121 986 6 902 7 796
KOKKU
Kasumiaruanne – IV kvartal
Konsolideeritud, auditeerimata
2004 2003 2004 2003
IV kv IV kv IV kv IV kv
tuh EEK tuh EEK tuh EUR tuh EUR
Äritulud
Realiseerimise netokäive 24 482 27 987 1 565 1 789
Muud äritulud 1 042 4 596 66 294
Äritulud kokku 25 524 32 583 1 631 2 083
Tegevuskulud
Varude jääkide muutus 2 985 -2 285 191 -146
Kaubad, toore, materjal ja 4 543 9 219 290 589
teenused
Mitmesugused tegevuskulud 6 336 15 292 405 977
Tööjõukulud 10 703 11 775 684 753
Muud ärikulud 910 492 58 31
Tegevuskulud kokku 25 477 34 493 1 628 2 204
Ärikasum enne põhivara 47 -1 910 3 -121
kulumit
Kulum 1 878 1 961 120 125
Ärikasum -1 831 -3 871 -117 -246
Finantstulud ja –kulud
Intressikulud -1 857 -1 738 -119 -111
Kasum (kahjum) -145 -182 -9 -12
valuutakursi muutustest
Muud finantstulud ja 0 53 0 3
–kulud
Finantstulu ja –kulud -2 002 -1 867 -128 -120
kokku
Puhaskasum (kahjum) -3 833 -5 738 -245 -366
Tulu aktsia kohta
Tava puhaskasum aktsia -2,02 -3,02 -0,13 -0,19
kohta (kroonides /
eurodes)
Lahustunud puhaskasum -2,02 -3,02 -0,13 -0,19
aktsia kohta
(kroonides/eurodes)
Kasumiaruanne – 12 kuud
Konsolideeritud, auditeerimata
2004 2003 2004 2003
12 kuud 12 kuud 12 kuud 12 kuud
tuh EEK tuh EEK tuh EUR tuh EUR
Äritulud
Realiseerimise netokäive 129 208 133 630 8 258 8 541
Muud äritulud 4 301 2 254 275 144
Äritulud kokku 133 509 135 884 8 533 8 685
Tegevuskulud
Varude jääkide muutus 3 757 3 220 240 206
Kaubad, toore, materjal ja 49 527 50 634 3 165 3 236
teenused
Mitmesugused tegevuskulud 29 102 35 504 1 860 2 269
Tööjõukulud 44 650 52 720 2 854 3 369
Muud ärikulud 2 463 2 152 157 138
Tegevuskulud kokku 129 499 144 230 8 276 9 218
Ärikasum enne põhivara 4 010 -8 346 257 -533
kulumit
Kulum 7 597 7 572 486 484
Ärikahjum -3 587 -15 918 -229 -1 017
Finantstulud ja –kulud
Intressikulud -5 916 -5 754 -379 -368
Kasum (kahjum) valuutakursi -265 45 -17 3
muutustest
Muud finantstulud ja –kulud -6 -14 0 -1
Finantstulu ja –kulud kokku -6 187 -5 723 -396 -366
Puhaskasum (kahjum) -9 774 -21 641 -625 -1 383
Tulu aktsia kohta
Tava puhaskasum aktsia kohta -5,15 -9,85 -0,33 -0,63
(kroonides / eurodes)
Lahustunud puhaskasum aktsia -5,15 -9,85 -0,33 -0,63
kohta (kroonides / eurodes)
Rahavoogude aruanne
Konsolideeritud, auditeerimata
31. dets 31.dets 31.dets 31.dets
2004 2003 2004 2003
12 kuud 12 kuud 12 kuud 12 kuud
tuh EEK tuh EEK tuh EUR tuh EUR
Rahavoog äritegevusest
Puhaskahjum -9 774 -21 641 -625 -1 383
Korrigeerimised:
Kahjum pikaajalistest 0 3 0 0
finantsinvesteeringutest
Kahjum põhivara 236 197 15 13
mahakandmisest
Põhivara kulum 7 597 7 572 486 484
Kasum põhivara müügist -1 701 -105 -109 -7
Äritegevusega seotud nõuete 4 131 -2 398 264 -153
ja ettemaksude muutus
Varude muutus 2 892 -4 282 185 -274
Äritegevusega seotud 683 5 156 44 330
kohustuste ja ettemaksete
muutus
Arvestatud intressid 5 967 0 381 0
Makstud intressid -4 400 -5 911 -281 -378
Muud finantstulud/kulud 0 -814 0 -52
Realiseerimata kursivahed 45 64 3 4
Rahavoog äritegevusest kokku 5 676 -22 159 363 -1 416
Rahavoog
investeerimistegevusest
Laekumised tütarettevõtte 0 14 0 1
aktsiate müügist
Tütarettevõtte aktsiate 0 351 0 22
soetamine
Materiaalse põhivara -5 937 -3 310 -379 -211
soetamine
Materiaalse põhivara müük 6 829 541 437 35
Tasutud kaubamärgi maksed -782 -300 50 -19
Antud välja laene ja tagatisi 0 -136 0 -9
Antud laenude tagasimaksed 225 721 14 46
Saadud intressid 50 63 3 4
Rahavoog 385 -2 056 25 -131
investeerimistegevusest kokku
Rahavoog
finantseerimistegevusest
Saadud laenud 18 700 38 000 1 195 2 429
Laenude tagasimaksed -21 921 -34 963 -1 401 -2 235
Kapitalirendi põhiosa -981 -1 535 -63 -98
tagasimaksed
Makstud faktooring -361 0 -23 0
Pikaajaliste kohustuste kasv 0 0 0 0
hankijatele
Saadud arvelduskrediit 901 6 863 58 439
Makstud arvelduskrediit -1 916 -900 -123 -58
Laekunud aktsiaemissioonist 0 15 181 0 970
Rahavoog -5 578 22 646 -357 1 447
finantseerimistegevusest
kokku
Raha ja raha ekvivalentide 483 -1 569 31 -100
suurenemine / - vähenemine
Raha ja raha ekvivalendid 2 916 4 485 186 286
perioodi alguses
Raha ja raha ekvivalendid 3 399 2 916 217 186
perioodi lõpus
Toomas Leis
AS Klementi juhataja
tel 6 710 700
Schema