Klementi               MAJANDUSTULEMUSED                 23.11.2004



MAJANDUSTULEMUSED III KV 2004



Seletuskiri 2004. aasta III kvartali vahearuandele



AS  Klementi on Eestis tegutsev õmblustoodete väljatöötamise ja

valmistamisega   ning   nende  jae-  ja  hulgimüügiga   tegelev

ettevõte.  Ettevõte  on registreeritud ja  tegutseb  Tallinnas.

Ettevõtte peakontor asub Tallinnas aadressil Akadeemia tee 33.



2004. aasta 9 kuu tulemused

AS   Klementi  kontserni  2004.  a.  üheksa  kuu  auditeerimata

konsolideeritud netokäive oli 104,7 mln krooni (6,7 mln  eurot)

ja  puhaskahjum 5,9 mln krooni (0,4 mln eurot).  Eelmise  aasta

samal perioodil oli käive 105,6 mln krooni (6,8 mln eurot) ning

puhaskahjum 16,5 mln krooni (1,1 mln eurot). Võrreldes  eelmise

aasta  sama perioodiga vähenes käive 2004. aasta 9 kuu  jooksul

0,9%.

Võrreldes  eelmise aasta sama perioodiga ei ole käibe struktuur

oluliselt   muutunud.  Rõivakauba  müügi  osakaal   kogukäibest

moodustas  81,5% (2003.aastal 83,2%). Allhanketoodangu  osakaal

käibe struktuuris on kasvanud 2,2% võrreldes eelmise aasta sama

perioodiga. Eksportkäive vähenes 5,0 mln krooni (0,3 mln  euro)

võrra ehk 7,3% võrreldes eelmise aasta sama perioodiga.



Jaekäibe  osakaal moodustas ligi 52% 2004.a. 9  kuu  rõivakauba

müügist.  2003.  aasta sama perioodi vastav  osakaal  oli  42%.

2004.  aasta  9  kuu  keskmine  jaekäive  ruutmeetri  kohta  on

kasvanud üle 27% võrreldes eelmise aasta sama perioodiga. 2004.

aasta  septembri  lõpu  seisuga  oli  Klementil  kasutada  2744

ruutmeetrit müügipinda (eelmise aasta samal ajal oli  Klementil

jaemüügipinda kokku 2689 ruutmeetrit).

Võrreldes  2003.  aastaga on ettevõtte  rahavoog  äritegevusest

paranenud  23,8 mln krooni (1,5 mln euro) võrra  ning  kaasatud

laenukapital on vähenenud üle 2 korra.

Avenue   kaubamärgi  all  käivitati  2004.aasta  III  kvartalis

laiendatud  mudeli- ja kangavaliku alusel rõivaste valmistamist

tellijate   personaalsete  mõõtude  järgi.  Avenue   kaubamärki

tutvustavad üritused on planeeritud läbi viia IV kvartalis.

30.  september  2004  seisuga töötas  kontsernis  460  töötajat

(2003.a.  494  töötajat), mis on 7,4% vähem kui 2003.aasta  III

kvartali lõpus.



Kasumianalüüs

2004. aasta 9 kuu ärikasum enne põhivara kulumit moodustas  4,0

mln  krooni  (0,3 mln eurot), mis võrreldes eelmise aasta  sama

perioodiga on suurenenud 11,0 mln krooni (0,7 mln euro)  võrra.

2004. aasta 9 kuuga vähenes kahjum võrreldes eelmise aasta sama

perioodiga 10,6 mln krooni (0,7 mln eurot).

2004. aasta III kvartali ärikasum oli 0,2 mln krooni (0,02  mln

eurot).  III kvartali tulemusele avaldas negatiivset  mõju  4,2

mln   krooni   (0,3  mln  eurot)  Rootsi  hulgimüügiklientidelt

toimunud   2003.aasta   sügiskollektsiooni   ja   2004.   aasta

kevadkollektsiooni toodete tagastus. Käesoleva aasta 9 kuuga on

vähenenud  tööjõukulud võrreldes eelmise aasta sama  perioodiga

ligi 7,0 mln krooni (0,4 mln euro) võrra.



Bilanss ja suhtarvud

Klementi  konsolideeritud bilansimaht  seisuga  30.09.2004  oli

122,6  mln krooni (7,8 mln eurot). Võrreldes aasta algusega  on

bilansimaht kasvanud 0,6 mln krooni (0,04 mln euro) võrra.

Nõuded  ostjate vastu on kasvanud võrreldes aasta algusega  8,6

mln   krooni   (0,5   mln  euro)  võrra  seoses   sügis-talvise

kollektsiooni müügiga. Varude maht kontsernis oli  2004.  aasta

III  kvartali  lõpus  kokku 28,5 mln krooni  (1,8  mln  eurot).

Varude vähenemine 4,7 mln krooni (0,3 mln euro) võrra võrreldes

aasta  algusega on seotud sügis-talvise kollektsiooni  müügiga.

Võlad  hankijatele on suurenenud 1,1 mln krooni (0,07 mln euro)

võrra   seoses   2005.  aasta  kevad-kollektsiooni   tootmiseks

vajalike   materjalide   ja  kaupade  soetamisega.   Lühi-   ja

pikaajaliste võlakohustuste netomuutus 6,7 mln krooni (0,4  mln

eurot)  tuleneb  2004.aasta  9 kuu jooksul  saadud  ja  tasutud

laenude vahest.



AS Klementi kontserni 2004. aasta 9 kuu konsolideeritud andmeid

iseloomustavad  olulisemad  finantsnäitajad  ja  suhtarvud   on

järgmised:



                                   9 kuud     9 kuud    Muutus

Olulisemad finantsnäitajad           2004       2003

Äritulud, tuh EEK                 107 985    106 801     1,1 %

Ärikasum/kahjum enne põhivara       3 963     -7 028    10 991

kulumit (EBITDA), tuh EEK

Marginaal, %                        3,7 %     -6,6 %         -

Ärikahjum (EBIT), tuh EEK          -1 756    -12 639    10 833

Ärirentaablus, %                   -1,6 %    -11,8 %         -

Perioodi kahjum, tuh EEK           -5 941    -16 496    10 555

ROA, %                             -4,9 %    -13,0 %         -

ROE, %                            -22,4 %    -46,8 %         -

Tulu aktsia kohta (EPS), EEK        -3,13     -10,58      7,45

Käibe kasv (-vähenemine), %        -0,9 %     10,6 %         -

Rõivakauba müügi osakaal           81,5 %     83,2 %         -

kogukäibes, %

Lühiajalise võla kattekordaja        0,76       0,94         -

Likviidsuskordaja                    0,40       0,53         -

Varude käibekordaja                  3,39       4,01         -



Suhtarvude arvutamise metoodika on järgmine:

Koguvara rentaablus (ROA): Puhaskasum / Keskmine koguvara

Omakapitali tulutase (ROE): Puhaskasum / Keskmine omakapital

Tulu aktsia kohta (EPS): Puhaskasum / Lihtaktsiate keskmine arv

Lühiajalise võla kattekordaja: Käibevara / Lühiajalised

kohustused

Likviidsuskordaja: (Käibevara – Varud) / Lühiajalised

kohustused

Varude käibekordaja: Netokäive / Perioodi keskmine varude jääk









Bilanss

Konsolideeritud, auditeerimata

                             30.sept   31.dets 30.sept  31.dets

                                2004      2003    2004     2003

                             tuh EEK   tuh EEK  tuh EUR tuh EUR

AKTIVA                                                         

Käibevara                                                      

Raha ja pangakontod            4 804     2 916     307      186

Nõuded ostjate vastu          23 448    14 862   1 499      950

Muud lühiajalised nõuded         540     1 097      34       70

Ettemakstud kulud              2 245       945     144       60

Varud                         28 542    33 284   1 824    2 127

Käibevara kokku               59 579    53 104   3 808    3 393

                                                               

Põhivara                                                       

Pikaajalised                     956     1 173      61       75

finantsinvesteeringud

Materiaalne põhivara          54 185    60 403   3 463    3 861

Immateriaalne põhivara         7 902     7 306     505      467

Põhivara kokku                63 043    68 882   4 029    4 403

AKTIVA KOKKU                 122 622   121 986   7 837    7 796

                                                               

OMAKAPITAL JA KOHUSTUSED                                       

Lühiajalised kohustused                                        

Võlakohustused                58 916    47 604   3 765    3 042

Ostjate ettemaksed                33       470       2       30

Võlad hankijatele             10 883     9 745     696      623

Mitmesugused võlad               782       782      50       50

Maksuvõlad                     3 550     3 242     227      207

Viitvõlad                      3 961     5 064     253      324

Lühiajalised eraldised             2        12       0        1

Lühiajalised kohustused       78 127    66 919   4 993    4 277

kokku

                                                               

Pikaajalised kohustused                                        

Pikaajalised võlakohustused   16 646    21 283   1 064    1 360

Muud pikaajalised võlad        4 203     4 204     269      269

Pikaajalised eraldised            68        68       4        4

Pikaajalised kohustused       20 917    25 555   1 337    1 633

kokku

Kohustused kokku              99 044    92 474   6 330    5 910

                                                               

Omakapital                                                     

Aktsiakapital                 18 969    18 969   1 212    1 212

Aazio                         40 294    40 294   2 575    2 575

Ümberhindluse reserv          15 578    15 578     996      996

Muud reservid                  1 046     1 046      67       67

Jaotamata kasum              -46 439   -24 798  -2 968   -1 585

  Realiseerimata kursivahed       71        64       5        4

 Aruandeaasta kasum           -5 941   -21 641    -380   -1 383

 Omakapital kokku             23 578    29 512   1 507    1 886

 OMAKAPITAL JA KOHUSTUSED    122 622   121 986   7 837    7 796

 KOKKU





 

 Kasumiaruanne - III kvartal

 Konsolideeritud, auditeerimata

                                  2004      2003     2004    2003

                                   III       III      III     III

                               kvartal   kvartal  kvartal kvartal

                               tuh EEK   tuh EEK  tuh EUR tuh EUR

 Äritulud                                                        

 Realiseerimise netokäive       41 124    50 864    2 628   3 251

 Muud äritulud                   2 065       543      132      35

 Äritulud kokku                 43 189    51 407    2 760   3 286

                                                                 

 Tegevuskulud                                                    

 Varude jääkide muutus             593     3 514       38     225

 Kaubad, toore, materjal ja     20 109    19 540    1 285   1 249

 teenused

 Mitmesugused tegevuskulud       8 261     8 616      528     551

 Tööjõukulud                    11 825    13 600      756     869

 Muud ärikulud                     256       370       16      24

 Tegevuskulud kokku             41 044    45 640    2 623   2 918

                                                                 

 Ärikasum enne põhivara          2 145     5 767      137     368

 kulumit

 Kulum                           1 898     1 918      121     122

 Ärikasum                          247     3 849       16     246

                                                                 

 Finantstulud ja –kulud                                          

 Intressikulud                  -1 234    -1 481      -92     -95

 Kasum (kahjum) valuutakursi      -258       104       -4       7

 muutustest

 Muud finantstulud ja –kulud        -3        35        0       2

 Finantstulu ja –kulud kokku    -1 495    -1 342      -96     -86

                                                                 

 Puhaskasum (kahjum)            -1 248     2 507      -80     160

                                                                 

 Tulu aktsia kohta                                               

 Tava puhaskasum aktsia          -0,66      1,32    -0,04    0,08

 kohta (kroonides/eurodes))

 Lahustunud puhaskasum           -0,66      1,32    -0,04    0,08

 aktsia kohta

 (kroonides/eurodes)





 

 Kasumiaruanne – 9 kuud

 Konsolideeritud, auditeerimata

                                  2004      2003     2004    2003

                                9 kuud    9 kuud   9 kuud  9 kuud

                               tuh EEK   tuh EEK  tuh EUR tuh EUR

 Äritulud                                                        

 Realiseerimise netokäive      104 726   105 643    6 693   6 752

 Muud äritulud                   3 259     1 158      208      74

 Äritulud kokku                107 985   106 801    6 901   6 826

                                                                 

 Tegevuskulud                                                    

 Varude jääkide muutus             772     5 504       49     352

 Kaubad, toore, materjal ja     44 984    42 392    2 875   2 709

 teenused

 Mitmesugused tegevuskulud      22 766    23 328    1 455   1 491

 Tööjõukulud                    33 947    40 945    2 170   2 617

 Muud ärikulud                   1 553     1 660       99     106

 Tegevuskulud kokku            104 022   113 829    6 648   7 275

                                                                 

 Ärikasum enne põhivara          3 963    -7 028      253    -449

 kulumit

 Kulum                           5 719     5 611      365     359

 Ärikahjum                      -1 756   -12 639     -112    -808

                                                                 

 Finantstulud ja –kulud                                          

 Intressikulud                  -4 059    -4 017     -260    -257

 Kasum (kahjum)                   -120        24       -8       2

 valuutakursi muutustest

 Muud finantstulud ja –kulud        -6       136        0       9

 Finantstulu ja –kulud kokku    -4 185    -3 857     -268    -246

                                                                 

 Puhaskasum (kahjum)            -5 941   -16 496     -380  -1 054

                                                                 

 Tulu aktsia kohta                                               

 Tava puhaskasum aktsia          -3,13    -10,58    -0,20   -0,68

 kohta (kroonides/eurodes)

 Lahustunud puhaskasum           -3,13    -10,58    -0,20   -0,68

 aktsia kohta

 (kroonides/eurodes))

 





 

 Rahavoogude aruanne

 Konsolideeritud, auditeerimata

                               30. sept  30.sept  30.sept 30.sept

                                   2004     2003     2004    2003

                                 9 kuud   9 kuud   9 kuud  9 kuud

                                tuh EEK  tuh EEK  tuh EUR tuh EUR

                                                                  

 Rahavoog äritegevusest                                           

 Puhaskahjum                     -5 941  -16 496     -380   -1 054

 Korrigeerimised:                                                 

      Kahjum pikaajalisest            0   -2 141        0     -137

 finantsinvesteeringust

      Põhivara kulum              5 719    5 611      365      359

      Kasum põhivara müügist     -1 646      -29     -105       -2

 Äritegevusega seotud nõuete     -9 329        0     -596        0

 ja ettemaksude muutus

 Varude muutus                    4 742  -10 180      303     -651

 Äritegevusega seotud              -846   -7 341      -54     -469

 kohustuste ja ettemaksete

 muutus

 Arvestatud intressid             4 059    4 017      260      257

 Makstud intressid               -3 341   -3 780     -213     -242

 Realiseerimata kursivahed            7      -80        0       -5

 Rahavoog äritegevusest kokku    -6 576  -30 419     -420   -1 944

                                                                  

 Rahavoog                                                         

 investeerimistegevusest

 Laekumised tütarettevõtte            0       14        0        1

 aktsiate müügist

 Tütarettevõtte aktsiate              0     -218        0      -14

 soetamine

 Materiaalse põhivara            -2 380   -3 591     -152     -230

 soetamine

 Materiaalse põhivara müük        5 712      150      365       10

 Antud laenude tagasimaksed         150      446       10       29

 Saadud intressid                    39       48        2        3

 Rahavoog                         3 521   -3 151      225     -201

 investeerimistegevusest

 kokku

                                                                  

 Rahavoog                                                         

 finantseerimistegevusest

 Saadud laenud                   18 700   54 000    1 195    3 451

 Laenude tagasimaksed           -13 114  -39 165     -838   -2 503

 Kapitalirendi põhiosa             -754   -1 216      -48      -78

 tagasimaksed

 Makstud faktooring                -144        0       -9        0

 Pikaajaliste kohustuste kasv         0       27        0        2

 hankijatele

 Saadud arvelduskrediit          14 622   23 120      934    1 478

 Makstud arvelduskrediit        -14 367  -19 460     -918   -1 244

 Laekunud aktsiaemissioonist          0   15 181        0      970

 Rahavoog                         4 943   32 487      316    2 076

 finantseerimistegevusest

 kokku

                                                                  

 Raha ja raha ekvivalentide       1 888   -1 083      121      -69

 suurenemine / - vähenemine

 Raha ja raha ekvivalendid        2 916    4 485      186      286

 perioodi alguses

 Raha ja raha ekvivalendid        4 804    3 402      307      217

 perioodi lõpus

 



Toomas Leis

AS Klementi juhataja

6 710 700