AS EESTI FOREKSPANK

TEADE

12.10.98

 

AUDIITORI HINNANG ÜHINEMISLEPINGULE

 

AS Eesti Forekspank aktsionäridele

 

Audiitori aruanne AS Eesti Forekspank aktsionäridele AS Eesti Forekspank ja 

AS Eesti Investeerimispank ühinemislepingu kohta.

 

1. Oleme kontrollinud AS`i Eesti Forekspank ja AS`i Eesti Investeerimispank 

vahel 30. septembril 1998 sōlmitud ühinemislepingut. Meie ülesanne on 

kontrolli tulemusel anda omapoolne hinnang, kas ühinemislepingus näidatud 

aktsiate asendussuhe ja juurdemaksed on kohaseks tasuks AS`i Eesti 

Forekspank aktsionäridele ning kas ühinemine vōib kaasa tuua AS`i Eesti 

Forekspank vōlausaldajate huvide kahjustamise.

 

Ühinemisleping

 

2. Vastavalt ühinemislepingule lähevad kōik AS`i Eesti Investeerimispank 

varad, ōigused ja kohustused üle AS`le Eesti Forekspank alates ühinemise 

kandmisest äriregistrisse. AS Eesti Forekspank on AS`i Eesti 

Investeerimispank ōigusjärglane.

 

3. Vastavalt ühinemislepingule emiteerib AS Eesti Forekspank ühinemiseks 23 

637 696 lihtaktsiat (nimiväärtusega 10 krooni aktsia), millised vahetatakse 

AS`i Eesti Investeerimispank 132 615 aktsia (nimiväärtusega 1000 krooni 

aktsia) vastu nii, et iga AS`i Eesti Investeerimispank aktsia annab ōiguse 

saada arvestuslikult 178,243 AS`i Eesti Forekspank aktsiat. Seega on 

aktsiate asendamise tulemusena AS`i Eesti Forekspank aktsionäride osalus 

ühinenud pangas 42,7% ja AS`i Eesti Investeerimispank aktsionäride osalus 

57,3%.

 

4. Punktis kaks toodud aktsiate asendussuhe on määratud eeldusel, et enne 

Ühinemislepingu heakskiitmist otsustava AS`i Eesti Forekspank aktsionäride 

üldkoosolekut peetaval AS`i Eesti Forekspank aktsionäride üldkoosolekul 

vōetakse vastu otsus AS`i Eesti Forekspank aktsiakapitali suurendamiseks 120 

000 000 krooni vōrra ja selleks emiteeritakse nimeliselt kindlaksmääratud 

invetorile suunatult 12 000 000 nimelist lihtaktsiat. Kui AS`i Eesti 

Forekspank aktsiakapitali suurendamise otsust ei  vōeta vastu hiljemalt 

11.10.1998, lōpeb ühinemisleping viivitamatult.

 

Arvamuse alus

 

5. Oma arvamuse väljakujundamisel oleme lisaks ühinemislepingule arvesse 

vōtnud ka ühinevate pankade poolt meile esitatud järgmist informatsiooni:

 

(a) AS`i Eesti Forekspank ja AS`i Eesti Investeerimispank auditeeritud 

raamatupidamise aastaaruanded 31. detsembril 1996 ja 1997. a. lōppenud 

majandusaastate kohta ja 31. juunil 1998 lōppenud poolaasta auditeeritud 

bilanss. AS`i Eesti Forekspank 1996.a. raamatupidamise aastaaruande on 

auditeerinud Hr. Andres Root AS`st KPMG Estonia. 1997.a. raamatupidamise 

aastaaruande ning 1998.a. esimese poolaasta bilansi on auditeerinud Hr. 

Urmas Kaarlep As`st PricewaterhouseCooprs. As`i Eesti Investeerimispank 1996 

ja 1997 a. raamatupidamise aastasruanded ja 30. juunil 1998 lōppenud 

poolaasta bilansi on auditeerinud Hr. Taivo Epner AS`st KPMG Estonia;

 

(b) pankade juhtkondade poolt koostatud ühinemisaruanne 7. oktoobrist 1998, 

mis sisaldab hinnanguid ühinemise ōiguslikule ja majanduslikule 

pōhjendatusele;

 

6. Välja arvatud AS`i Eesti Forekspank auditeeritud raamatupidamise 

aastaaruanne 31. detsembril 1997. a. lōppenud majandusaasta kohta ja 1998. 

a. auditeeritud poolaasta bilanss, me ei vōta endale vastutust lōigus 5 

kirjeldatud informatsiooni täpsuse eest. Oleme lähtunud antud 

informatsioonist kui täielikust ja täpsest kōikides olulistes aspektides.

 

Arvamus

 

7. Lähtudes eeltoodust on meie arvates käesoleva aruande kuupäeva seisuga 

aktsiate asendussuhe ja juurdemaksed, nagu need on toodud ühinemislepingus, 

kohaseks tasuks AS`i Eesti Forekspank aktsionäridele ning pankade ühinemine 

ei too kaasa AS Eesti Forekspank vōlausaldajate huvide kahjustamist.

 

8. Käesolev arvamus ei ole mōeldud soovitusena aktsionäridele selle suhtes, 

kuidas nad peaksid otsustama ühinemislepingu üle hääletamisel.

 

 

 

Urmas Kaarlep

AS PricewaterhouseCoopers

 

8 oktoober 1998