EESTI ÜHISPANK

TEADE

23.04.98

 

AUDIITORI ARUANNE LIITUMISLEPINGU KOHTA

 

AS Eesti Ühispanga aktsionäridele

 

Sóltumatu audiitori aruanne AS Eesti Ühispanga ja AS Tallinna Panga

liitumislepingu kohta

 

Lugupeetud aktsionärid,

 

Oleme kontrollinud AS Eesti Ühispanga ja AS Tallinna Panga vahel

22. aprillil 1998. aastal mólema panga seaduslike esindajate poolt

sólmitud liitumislepingut. Kóik AS Tallinna Panga kui liituva panga

varad ja kohustused kantakse üle AS Eesti Ühispangale kui liitvale

pangale ning AS Tallinna Pank loetakse lópetatuks ilma

likvideerimismenetluseta.

 

Ühine liitumisaruanne selgitab ja póhjendab liitumist juriidiliselt

ja majanduslikult. Liitumislepingus toodud vahetuskurss on 0.84

AS Eesti Ühispanga 10 kroonist aktsiat ühe 10 kroonise AS Tallinna

Panga aktsia eest. Täiendavaid makseid ei tehta. Pärast kinnitatud

AS Tallinna Panga fondiemissiooni registreerimist, mis kahekordistab

aktsiakapitali, saab vahetuskursiks 0.42 AS Eesti Ühispanga aktsiat

ühe AS Tallinna Panga aktsia eest. Leiame, et liitumislepingus

toodud vahetuskurss on sobiv ning liitumine ei kahjusta kummagi

panga vólausaldajate huve.

 

Meie arvamus póhineb järgmisel mólemast pangast saadud

informatsioonil:

1. mólema panga aktsiate hinnad 1998. ja 1997. aasta jooksul;

2. mólema panga 1997. aasta auditeeritud finantsaruanded.

   KPMG on auditeerinud AS Tallinna Panga ning Tallinna Panga

   Grupi 1997. aasta ja ka eelnevate aastate finantsaruandeid.

   Meie oleme auditeerinud AS Eesti Ühispanga ja Eesti Ühispanga

   Grupi 1997. aasta ja ka eelnevate aastate finantsaruandeid.

3. mólema panga auditeerimata ja konsolideerimata finantsaruanded

   seisuga 31. märts 1998;

4. AS Eesti Ühispanga töötajate poolt AS Tallinna Pangas läbi

   viidud revisjon;

5. mólema panga juhtkonna hinnangud liitumise majanduslikele

   póhjustele ja tulemustele.

 

Välja arvatud AS Eesti Ühispanga ja Eesti Ühispanga Grupi meie

poolt auditeeritud finantsaruanded, ei vóta me endale kohustust

kontrollida ülaltoodud informatsiooni paikapidavust ja oleme

sellele tuginedes eeldanud selle täiuslikkust ja korrektsust

kóikides olulistes punktides.

 

Me ei ole teinud kummagi panga due diligence.i. Me oleme teinud

järelepärimisi konkreetsetele finants- ja raamatupidamisvaldkondade

eest vastutavatele pankade töötajatele, kas punktis 3 viidatud

finantsaruannete koostamisel on kasutatud samu arvestusprintsiipe,

kui pankade auditeeritud mittekonsolideeritud finantsaruannete

puhul.

 

Meie arvamus on avaldatud Äriseadustiku  396 toodud nóuete

täitmiseks.

 

 

Tallinn, Eesti 22. aprill 1998

Deloitte & Touche

 

Harry Aamann                                    Veiko Hintsov

Riiklikult Atesteeritud audiitor                Vannutatud audiitor

(Taani)                                         (Eesti)