AS FAKTO

TEADE

23.03.99

 

1998 AASTA AASTAARUANDE LISAD

 

Lisa 1. Kasutatud arvestuspõhimõtted

 

AS   Fakto   konsolideeritud  aruande  koostamisel  on   lähtutud

alljärgnevatest põhimõtetest:

-käesolevas  majandusaruandes on esitatud  konsolideeritud  kujul

 AS  Fakto ja        AS Fakto tütarettevõtete AS Nissan Balti, AS

 Itaalia  Auto  ja  OÜ Nempe majandusaruanded. Eelpool  nimetatud

 ettevõtete  finantsaruannete  baasil  on  koostatud   AS   Fakto

 kontserni konsolideeritud aruanne;

-käesoleva  majandusaruande ja majandusaruande lisade koostamisel

 on  lähtutud IAS (International Accounting Standards)  nõuetest.

 Juhul,  kui  IAS-s  sätestatu erineb  EV  Raamatupidamisseaduses

 sätestatud   nõuetest,   on  lähtutud  EV  Raamatupidamisseaduse

 nõuetest.

-raamatupidamisbilansis      on     ellimineeritud      Kontserni

 liikmetevahelised vastastikkused nõuded ja kohustused;

-kasumiaruandes   on  ellimineeritud  Kontserni  liikmete   vahel

 sooritatud tehingud;

-raamatupidamisbilansis  kajastatud  nõuete   osas   on   seisuga

 31.12.1998    läbi    viidud   saldovõrdlused.   Ebatõenäoliselt

 laekuvate  nõuete  all  on  kajastatud  nõuded,  mille  tasumise

 tähtajast  on  möödunud  bilansikuupäeva  seisuga  vähemalt   60

 päeva.  Üldjuhul  on  antud  nõuded  kuludes  kajastatud   täies

 ulatuses;

-varudena  on  edasimüügiks  ostetud kaubad  kajastatud  üldjuhul

 (v.a. autod) keskmise soetushinna alusel;

-põhivaradena on kajastatud kõik ettevõtte tegevuses  kasutatavad

 varad,  mille  kasulik tööiga on üle 1 aasta ning soetusmaksumus

 ületab 3 000 EEK.

 Põhivaradele arvestatakse kulumit alljärgnevate normide alusel:

  Hooned ja ehitused                4 %

  Masinad ja seadmed               20 %

  Mootorsõidukid                20-40 %

  Arvutustehnika                20-33 %

  Inventar                      20 -33%

  Immateriaalne vara               20 %

 Immateriaalsete  varadena on kajastatud lisaks  soetatud  arvuti

 tarkvarale ka          AS Itaalia Auto asutamisväljaminekud.

 

 

Lisa 2. Väärtpaberid

 

AS  Fakto  konsolideeritud  aruandes ei  ole  seisuga  31.12.1998

kajastatud  väärtpabereid. Pikaajaliste  finantsinvesteeringutena

on kajastatud positiivne firmaväärtus summas 1 197 341 EEK.

Positiivne firmaväärtus tekkis AS Itaalia Auto ostuga 1997 aastal

ning see amortiseeritakse 5  aasta jooksul.

AS   Itaalia   Auto   ostmisel   makstud   ülekurss   (positiivne

firmaväärtus) oli 1 898 556 EEK, mida on amortiseeritud  601  214

EEK (s.h. 1998 aastal summas 379 716 EEK).

 

Sidusettevõtete  aktsiate  all  on  kajastatud  20%  osalus  AS-s

Rentacar.  AS Rentacar on kajastatud soetusmaksumuses. Osalust ei

ole  korrigeeritud kapitaliosaluse meetodil, kuna hetkel toimuvad

läbirääkimised   antud   osaluse   müümise   osas.    Planeeritud

müügihinnaks  on aktsiate nominaalhind (400 000 EEK,  millega  on

antud osalus ka bilansis kajastatud)

 

 

Lisa  3.  Varude  arvestusmeetod  ja  alljaotus,  allahindlus  ja

  pantimine

 

Varudena on kajastatud müügiks ostetud kaubad alljärgnevalt:

Uued sõidukid                      17 397 193

Kasutatud sõidukid                    636 382

Kaubad laos                        11 371 494

Lõpetamata tööd                       385 838

Muud kaubad                           639 957

Ettemaksed hankijatele                294 183

Kokku                              30 725 046

 

Laos  olevad  kaubad  (v.a.  sõidukid) on  raamatipidamisbilansis

kajastatud keskmise soetushinna alusel.

Lõpetamata   tööde   all   on  kajastatud   raamatupidamisbilansi

koostamise  päevaks  tehtud  hooldetöid  ja  paigaldatud  varuosi

teeninduses  olevatele sõidukitele, mille kohta  esitatakse  arve

järgmisel aruandeperioodil.

 

Varude allahindlust 1998 aastal ei ole toiminud

 

AS   Fakto   käibevaradele  (s.h.  ka  laovarudele)   on   seatud

Kommertspandilepinguga  nr.  95-1129-KM  kommertspant  Hansapanga

kasuks.

Antud  lepingu  kohaselt  peavad AS Fakto  raha  ja  pangakontod,

debitoorne võlgnevus ning varud olema  vähemalt 8 334 000 EEK.

AS Fakto osa kontserni laovarudes oli seisuga 31.12.1998. a 6 200

tuh. EEK.

 

 

Lisa 4. Põhivarad ja põhivara liikumine

 

Seisuga    31.12.1998   on   raamatupidamisbilansis    kajastatud

alljärgnevad põhivarad

 

  Põhivara liik    Saldo Soetatud Likvidee  Saldo  Kulum

                  01.01.   1998     ritud  31.12.9 31.12.

                    98              1998      8      98

Maa                2 251   16 331   39 360   2 228     0

                     447                       418

Hooned ja         46 920   22 925        0  69 845 9 700

ehitised             233      441              674   979

Masinad ja        11 266    6 408    4 013  13 661 6 249

seadmed              358      236      392     202   750

Muu põhivara       5 344    1 804  661 104   6 487 3 810

                     535      471              902   412

Materiaalne       65 782   31 154    4 713  92 223 19 761

põhivara kokku       573      479      856     196   140

                                                        

Immateriaalne        198  194 737    5 332 387 520   141

põhivara             114                             200

                                                        

Põhivara kokku    65 980   31 349    4 719  92 610 19 902

                     687      216      187     716   340

 

1998 aasta põhivara kulumi summa oli 5 918 543  EEK.

 

Põhivaradest on seatud Hansapanga kasuks alljärgnevad pandid:

1)     hüpoteek aadressil Osmussaare tee 10. Laenu tasumata  jääk

 seisuga 31.12.1998 oli 13 835 605 EEK;

2)     hüpoteek  aadressil Tammsaare tee 53. Laenu tasumata  jääk

 seisuga 31.12.1998 oli 17 998 680 EEK;

 

 

Täiendavalt    on   vastavalt   sõlmitud   laenulepingutele    ja

kapitalirendilepingutele  rentija  omanduses  kuni   rendimaksete

täieliku tasumiseni alljärgnevad põhivarad:

Transpordivahendid                663 872 EEK

Seadmed                            36 434 EEK

Kokku                             700 306 EEK

1999 aastal kuulub tasumisele 360 791 EEK

 

 

Lisa 5. Kapitalirent

 

Seisuga  31.12.1998 on AS Fakto raamatupidamisbilansis kajastatud

kapitalirendi  võlgnevus  ning  -maksed  alljärgnevate   põhivara

liikide lõikes:

Põhivara liik      Soetus-    Maksed     Võla     Maksed

                   maksumus    1998      jääk      1999

                                       31.12.19

                                          98

Seadmed               1 321         0    36 434    36 434

                        887

Transpordivahendi     1 406   593 518   663 872   324 357

d                       719

Arvutid             855 875    65 676                    

Kokku                 3 584   593 918   700 306   360 791

                        481

 

 

Lisa 6. Antud pikaajalised laenud

 

Seisuga  31.12.1998  AS  Fakto  tütarettevõtte  poolt  kajastatud

nõudeid klientidele summas 10 829 419 EEK, millest on lühiajalisi

nõudeid 3 310 357 EEK ja pikaajalisi nõudeid 7 519 062 EEK.

Nimetatud   nõuded   tulenevad  OÜ  Nempe  renditegevusest,   kus

klientidele      renditavad      sõidukid      on      kajastatud

finantsinvesteeringutena.

 

 

Lisa 7. Laenu tagatis ja panditud vara

 

Seisuga  31.12.1998  on  AS Fakto kontserni  aruandes  kajastatud

alljärgnevad laenuvõlgnevused:

Laenu       Laenu-                  Tagatis

andja      võlgnevu

              s

Hansapank     3 418    AS  Fakto debitoorne võlgnevus  ja

                353    laovarud

Hansapank    13 835    Hüpoteek  aadressil Osmussare  tee

                605    10

Hansapank    17 998    Hüpoteek  aadressil Tammsaare  tee

                680    53,     lisatagatisena    hüpoteek

                       aadressil Osmussare tee 10

Tallinna    362 587    Transpordivahendid

Pank

Tallinna               

Panga       179 762    Transpordivahendid

Liising

                       

Kokku        35 794    

                987

 

 

Lisa 8. Potensiaalsed kohustused

 

Potensiaalsete  kohustustena on 1998 aasta raamatupidamisbilansis

kajastatud    peamiselt   maksuamortisatsiooni   ja    tegelikult

arvestatud  kulumi  erinevuste mõjul tulevikus  deklareeritav  ja

maksmisele kuuluv tulumaksukohustus summas 2 294 491 EEK.

1998  aastal vähenes potensiaalne tulumaksu kohustus  summas  213

699 EEK.

 

 

Lisa 9. Pikaajalised kohustused

 

Seisuga  31.12.1998  on  AS Fakto kontserni  bilansis  kajastatud

alljärgnevad pikaajalised kohustused:

Pikaajalised                                             

pangalaenud

                    Summa  Intress   Maksed              

                                       99

Hansapank           13 835   16,50%   2 191  Märkus 1

                       605              780

Hansapank            9 000   17,00%   1 344  Märkus 1

                       000              000

Hansapank            8 998   10,94%   1 344  Märkus 2

                       680              000

Ühispank           362 587   14,86% 362 586              

Tallinna Panga     179 762    8,00%  66 856              

Liisingu AS

                                                         

Kokku               32 376            5 309              

                       634              222

                                                         

Lühiajalised                                             

pangalaenud

Hansapank            3 418   17,00%          Arvelduskred

                       353                   iit

                                                         

Liisingvõlad                                             

Tallinna Panga     624 878   12,51% 351 170              

Liisingu AS

Hoiupanga Liisingu   1 331   14,70% 498 037              

AS                     079

Hansa Liising      544 614   14,97% 216 116              

Ühispank           543 456   13,12% 285 603              

Ühisliising          1 586   12,62% 512 140              

                       464

Eesti                7 974   13,33%   1 963              

Tööstusliising         241              603

Amserv Kapital      38 764   18,00%  11 927              

Tecalemit           36 434   12,00%  36 434              

Kokku               12 679            3 875              

                       930              030

                                                         

Muud                                                     

võlakohustused

AS Asmer           275 696          275 696              

Märkus   1    Antud   pikaajaline  laen  on   seotud   Hansapanga

      baasintressimääraga.

Märkus  2   Antud pikaajaline laen on võetud DEM-des ning  seotud

      DEM 6 kuu Libor-ga, mida muudetakse kaks korda aastas

 

Intressid  on kajastatud kaalutud keskmise intressimäära  alusel,

mis on leitud iga konkreetse krediteerija kohta eraldi arvestades

laenuvõlgnevuse jääki ning intressimäära seisuga 31.12.1998.

 

 

Lisa 10. Omakapital

 

1998  aastal  maksti dividendideks välja 65 senti  aktsia  kohta,

kokku  1 072 539 EEK.

Seisuga 31.12.1998 on jaotamata puhaskasumi jääk 11 741 309 EEK.

Lisa 12. Arvestatud ja tegelikult tasutud tulumaksu summad

 

Tulumaksu      võlgnevus      seisuga    895 191 EEK

01.01.1998

1998 aastal arvestatud tulumaks        2 490 932 EEK

1998 aastal tasutud tulumaks           1 581 698 EEK

Võlgnevus   tulumaksu  osas   seisuga  1 832 025 EEK

31.12.1998

Tulumaksu ettemaks seisuga 31.12.1998     27 600 EEK

 

 

Lisa 13. Realiseerimise netokäive

 

Realisatsioon kaupade ja teenuste lõikes:

Uute autode müük                          269 697 292

Kasutatud autode müük                       6 790 988

Teenuste müük                              10 847 639

Varuosade ja autokaupade müük              53 280 908

Pesu- ja garaaziseadmete müük               7 894 951

Ruumide rent                                1 920 042

Autode rent                                   812 245

Muu müük                                    3 301 950

Kokku                                     354 546 013

 

Realisatsioon riikide lõikes

Eesti                                     246 768 353

Läti                                       56 573 662

Leedu                                      38 775 136

SRÜ koos Venemaaga                         11 240 997

Valgevene                                     533 000

Soome                                         152 600

USA                                           502 265

Kokku                                     354 546 013

 

 

Muu informatsioon AS Fakto tütarettevõtete kohta

 

AS  Fakto  kontserni  kuuluvate ettevõtete finantsnäitajad  (tuh.

EEK)

                       Fakto    Nissan    Nempe  Itaalia

                                 Balti             Auto

Bilansimaht             78 108   55 747   16 125   35 841

Käibevarad              23 016   54 743    4 894    9 661

Põhivarad               55 092    1 005   11 231   26 180

Lühiajalised            27 996   44 877    6 807   16 326

kohustused

Pikaajalised            14 061      205    8 578   15 322

kohustused

Omakapital              36 051   10 665      740    4 193

Aktsiakapital           16 501    1 680       40    4 000

Netokäive              176 235  248 480    7 806   57 040

Ärikasum 1998            6 844    6 350      373      -77

Puhaskasum 1998          5 290    3 982      149     -603

AS Fakto puhul oli tulu aktsia kohta 1998 aastal 3,21 EEK (vastav

näitaja 1997 aastal oli 3,69 EEK).

 

Informatsioon AS Fakto aktsionäride kohta

 

AS Fakto aktsionärid seisuga 31.12.1998

Aktsionäri nimi                  Aktsite    Osakaal

                                   arv

 

Aktsinärid, kes omavad osalust üle 5%

OÜ Fine Holding                    655 346    39,72%

Leho Siimsen                       441 799    26,77%

TP Private Finance AS              195 000    11,82%

AS Foreks Arendus                  105 154     6,37%

Miler Ltd                           97 706     5,92%

Kokku                            1 495 005    90,60%

                                                    

Nõukogu liikmete osalus AS-s Fakto

Leho Siimsen (nõukogu esimees)    441 799     26,77%

Raivo    Sternfeld    (nõukogu     20 000      1,21%

liige)

Viivi Kressel (nõukogu liige)      10 000      0,61%

Raivo Kolk (nõukogu liige)         10 000      0,61%

Nõukogu liikmete osalus kokku     481 799     29,20%

                                                    

Juhatuse liikmete osalus AS-s Fakto

Toivo Urva (juhatuse esimees)       1 000     0,06 %