Klementi             MAJANDUSTULEMUSED          31.05.2005



MAJANDUSTULEMUSED I KV 2005



Seletuskiri 2005. aasta I kvartali vahearuandele



AS    Klementi    on   Eestis   tegutsev    õmblustoodete

väljatöötamise  ja  valmistamisega  ning  nende  jae-  ja

hulgimüügiga tegelev ettevõte. Ettevõte on registreeritud

ja tegutseb Tallinnas. Ettevõtte peakontor asub Tallinnas

aadressil Akadeemia tee 33.



2005. aasta 3 kuu tulemused

AS Klementi kontserni 2005. a. I kvartali konsolideeritud

netokäive  oli  32,2  mln  krooni  (2,1  mln  eurot)   ja

puhaskasum 1,4 mln krooni (0,1 mln eurot). Eelmise  aasta

sama  perioodi käive oli 39,1 mln krooni (2,5 mln  eurot)

ning   puhaskahjum  1,4  mln  krooni  (0,1  mln   eurot).

Võrreldes  eelmise aastaga vähenes käive  2005.  aasta  I

kvartalis  17,5%.  Vaatamata käibe vähenemisele  suurenes

grupi  ärikasum  enne  kulumit ning finantstulusid  ja  -

kulusid ligi 2,4 korda.



Rõivakauba müügi osakaal moodustas I kvartali kogukäibest

74% (2004.a. I kvartal 80%). Allhanketoodangu osakaal  on

käibe  struktuuris  2005.a. I  kvartalis  kasvanud  5,2%.

Eksportkäive  vähenes  2005.  a.  I  kvartalis  võrreldes

eelmise  aasta  sama perioodiga 6,7 mln krooni  (0,4  mln

eurot).  Netokäibe  vähenemine tuleneb  hulgimüügi  käibe

vähenemisest Rootsisse ja Norrasse.



2005.a.  I  kvartalis  on  jaekäibe  osakaal  netokäibest

suurenenud  ligi 9% võrreldes eelmise aasta I kvartaliga.

Jaekäibe  osakaal moodustas ligi 59% 2005.a.  I  kvartali

rõivakauba müügist (2004.a. I kvartali vastav osakaal oli

43%).  Võrreldes eelmise aastaga kasvas keskmine jaekäive

ruutmeetri  kohta  ligi  4,4%. 2005.a.  I  kvartali  lõpu

seisuga   oli   Klementil   kasutada   2799   ruutmeetrit

müügipinda  (2004 samal ajal oli Klementil  jaemüügipinda

kokku 2356 ruutmeetrit).



Alates  2005.  aastast paneb AS Klementi  suuremat  rõhku

jaekaubanduse     arendamisele     ning      müügipindade

laiendamisele.  I  kvartali  lõpus  avati   PTA   kauplus

Daugavpilsis Sola keskuses ning II kvartali alguses avati

PTA  kauplus  Riias Molsi keskuses. Koostöös sisearhitekt

Mari   Koger`iga   töötati  välja   uus   PTA   kaupluste

sisekujundus,  mida  esmakordselt  kasutati  Riias  Molsi

keskuses avatud PTA kaupluses.



I     kvartalis    alustati    koostööd    suuremahuliste

allhanketäisteenuse ostjatega. Seoses osalise tootmismahu

müügilt  ümber orienteerumisega valmiskauba  müügile,  on

ettevõte parandanud kasumlikkust nimetatud valdkonnas.

2004.aastal  alustas  AS  Klementi  uue  infosüsteemi  MS

Axapta   väljaarendamise  ja  juurutamiseks   2005.aastal

ettevalmistamisega.    Uus   integreeritud    infosüsteem

võimaldab   oluliselt   kiiremini  saada   informatsiooni

jaekaubanduse  arengutest  ja  läbimüükide  statistikast,

parandada varude juhtimist. Infosüsteemi väljaarendamisel

on  olulisel määral arvestatud tootearenduse vajadustega.

Tarkvara  juurutamise  II faasis on  planeeritud  hõlmata

|htsesse  infosüsteemi  ka  tootmise  juhtimine.  Koostöö

tarkvara   juurutamist   konsulteeriva   ettevõttega   on

osutunud   vaevalisemaks  ja  pikaajalisemaks   võrreldes

planeerituga,  see on pärssinud ettevõtte juhtimist  ning

ka I kvartali tulemust.



Võrreldes  2004.  a.  I kvartaliga on ettevõtte  rahavoog

äritegevusest  paranenud 3,2 mln krooni  (0,2  mln  euro)

võrra.



31.  märtsi  2005 seisuga töötas kontsernis 456  töötajat

(31.03.2004 - 499 töötajat).





Kasumianalüüs

2005.  aasta  I  kvartali ärikasum enne põhivara  kulumit

moodustas  4,5 mln krooni (0,3 mln eurot), mis  võrreldes

eelmise  aastaga  on suurenenud 2,6 mln krooni  (0,2  mln

euro)  võrra.  2005.  aasta  I kvartalis  vähenes  kahjum

võrreldes 2004.a. sama perioodiga 2,8 mln krooni (0,2 mln

eurot).





Bilanss ja suhtarvud

Klementi  konsolideeritud bilansimaht seisuga  31.03.2005

oli  110,9  mln  krooni (7,1 mln eurot). Võrreldes  aasta

algusega on bilansimaht vähenenud 2,9 mln krooni (0,2 mln

euro) võrra.

Nõuded ostjate vastu on aasta lõpu seisuga suurenenud 6,0

mln  krooni  (0,4  mln  euro) seoses kevadhooaja  kaupade

müügiga hulgimüügiklientidele. Varude maht kontsernis oli

2004.  aasta lõpus kokku 30,4 mln krooni (1,9 mln eurot).

Võlad  hankijatele  on  2005.a. I kvartali  lõpu  seisuga

suurenenud    0,3   mln   krooni   (0,02   mln    eurot).

Võlakohustused  vähenesid 2005.a.  I  kvartalis  1,2  mln

krooni (0,1 mln eurot).

AS  Klementi  kontserni 2005. aasta 3 kuu konsolideeritud

andmeid  iseloomustavad  olulisemad  finantsnäitajad   ja

suhtarvud on järgmised:

                                                     Muutus

Olulisemad finantsnäitajad         I kv       I kv

                                   2005       2004

                                     

Äritulud, tuh EEK                32 307     39 497    -18,4%

Ärikasum/kahjum  enne   põhivara  4 543      1 914     2 629

kulumit (EBITDA), tuh EEK

Marginaal, %                        14%         5%         -

Ärikahjum (EBIT), tuh EEK         2 734         12     2 722

Ärirentaablus, %                     8%      0,03%          

Perioodi kahjum, tuh EEK          1 445    - 1 368     2 813

ROA, %                             1,3%     -1,08%         -

ROE, %                             6,9%      -4,7%         -

Tulu aktsia kohta (EPS), EEK       0,76      -0,72      1,48

Rõivakauba     müügi     osakaal  74,4%      80,4%         -

kogukäibes, %

Lühiajalise võla kattekordaja      0,68       0,81         -

Likviidsuskordaja                  0,31       0,36         -

Varude käibekordaja                1,09        1,2         -



Suhtarvude arvutamise metoodika on järgmine:

Koguvara rentaablus (ROA): Puhaskasum / Keskmine koguvara

Omakapitali   tulutase  (ROE):  Puhaskasum   /   Keskmine

omakapital

Tulu   aktsia  kohta  (EPS):  Puhaskasum  /  Lihtaktsiate

keskmine arv

Lühiajalise  võla kattekordaja: Käibevara /  Lühiajalised

kohustused

Likviidsuskordaja:  (Käibevara –  Varud)  /  Lühiajalised

kohustused

Varude käibekordaja: Netokäive / Perioodi keskmine varude

jääk







Bilanss

Konsolideeritud, auditeerimata



                               

                           31.märts 31.dets 31.märts  31.dets

                              2005     2004     2005     2004

                           tuh EEK  tuh EEK  tuh EUR  tuh EUR

                                                    

AKTIVA                                                     

Käibevara                                                  

Raha ja pangakontod          1 452    3 399       93      217

Nõuded ostjate vastu        17 064   11 082    1 091      708

Muud lühiajalised              383      411       24       26

nõuded

Ettemakstud kulud            3 973    1 280      254       82

Varud                       28 353   30 392    1 812    1 943

Käibevara kokku             51 225   46 564    3 274    2 976

                                                        

Põhivara                                                

Pikaajalised                   955      954       61       61

finantsinvesteeringud

Materiaalne põhivara        51 454   52 905    3 289    3 381

Immateriaalne                7 271    7 574      464      484

põhivara

Põhivara kokku              59 680   61 433    3 814    3 926

AKTIVA KOKKU               110 905  107 997    7 088    6 902

                                                            

OMAKAPITAL JA                                           

KOHUSTUSED

Lühiajalised                                            

kohustused

Võlakohustused              50 926   42 088    3 254    2 690

Ostjate ettemaksed              56       56        4        4

Võlad hankijatele            9 806    9 469      627      605

Mitmesugused võlad              68    1 095        4        0

Maksuvõlad                   2 363    4 186      151      267

Viitvõlad                    8 312    4 970      531      318

Lühiajalised eraldised       3 276       12      209       71

Lühiajalised                74 807   61 876    4 780    3 955

kohustused kokku

                                                        

Pikaajalised                                            

kohustused

Pikaajalised võlakohustused 13 523   22 953      865    1 435

Muud pikaajalised  võlad        25    3 317        2      244

Pikaajalised eraldised         146       68        9        4

Pikaajalised                

kohustused kokku            13 694   26 338      876    1 683

Kohustused kokku            88 501   88 214    5 656    5 638

                                                        

Omakapital                                              

Aktsiakapital               19 469   18 969    1 244    1 212

Aazio                       40 994   40 294    2 621    2 575

Ümberhindluse reserv        13 876   13 876      887      887

Muud reservid                1 046    1 046       67       67

 Jaotamata kasum           -54 511  -44 737   -3 484   -2 859

 Realiseerimata kursivahed      85      109        5        7

 Aruandeaasta kasum          1 445   -9 774       92     -625

 Omakapital kokku           22 404   19 783    1 432    1 264

 

 OMAKAPITAL JA             110 905  107 997    7 088    6 902

 KOHUSTUSED KOKKU

 



 

 Kasumiaruanne – I kvartal

 Konsolideeritud,

 auditeerimata

 

                                2005      2004   2005    2004

                                   I       I        I       I

                                  kv       kv      kv      kv

                                 tuh      tuh     tuh     tuh

                                 EEK      EEK     EUR     EUR

 Äritulud                                               

 Realiseerimise netokäive     32 218   39 056   2 059   2 496

 Muud äritulud                    89      441       6      28

 Äritulud kokku               32 307   39 497   2 065   2 524

 Tegevuskulud                                             

 Varude jääkide muutus           494    1 910      32     122

 Kaubad, toore, materjal ja    8 868   16 640     567   1 063

 teenused

 Mitmesugused tegevuskulud     6 890    6 882     440     440

 Tööjõukulud                  11 512   11 676     736     746

 Muud ärikulud                     0      475       0      30

 Tegevuskulud kokku           27 764   37 583   1 775   2 401

                                                           

 Ärikasum enne põhivara        4 543    1 914     290     123

 kulumit

 Kulum                         1 809    1 902     116     122

 Ärikasum                      2 734       12     174       1 

 Finantstulud ja –kulud                                     

 Intressikulud                -1 066    -1439     -68     -92

 Kasum (kahjum) valuutakursi     -93       44      -6       3

 muutustest

 Muud finantstulud ja –kulud    -130       15      -8       1

 Finantstulu ja –kulud kokku  -1 289   -1 380     -82     -88

                                    

                                                        

 Puhaskasum (kahjum)           1 445  - 1 368      92     -87

                                              

                                                        

 Tulu aktsia kohta                                       

 Tava puhaskasum aktsia kohta   0,76    -0,72    0,05   -0,05

 (kroonides/eurodes)

 Lahustunud puhaskasum aktsia   0,76    -0,72    0,05   -0,05

 kohta (kroonides/eurodes)

 



Rahavoogude aruanne

 

 Konsolideeritud,

 auditeerimata

 

                              31.märts 31.märts 31.märts 31.märts

                                  2005     2004     2005     2004

                                     I       I         I        I

                                    kv      kv        kv       kv

                               tuh EEK  tuh EEK  tuh EUR  tuh EUR

                                                                 

 Rahavoog äritegevusest                                          

 Puhaskasum(-kahjum)             1 445   -1 368       92      -87

 Korrigeerimised:                                              

            Kahjum    põhivara       0      525        0       34

 mahakandmisest

      Põhivara kulum             1 809    1 902      116      122

      Kasum põhivara müügist       -84      -92       -5       -6

 Äritegevusega seotud nõuete ja -8 647   -9 607     -553     -614

 ettemaksude muutus

 Varude muutus                   2 039   -1 027      131      -66

 Äritegevusega seotud kohustuste   818    3 559       52      227

 ja ettemaksete muutus

 Arvestatud intressid            1 066    1 438       68       92

 Makstud intressid              -1 084   -1 294      -69      -83

 Realiseerimata kursivahed         -24      104       -2        7

 Rahavoog äritegevusest kokku   -2 662   -5 860     -170     -374

                                                                 

 Rahavoog                                                        

 investeerimistegevusest

 Materiaalse põhivara soetamine    -82     -864       -5      -55

 Materiaalse põhivara müük         105      173        7       11

 Tasutud kaubamärgi maksed      -1 095        0      -70        0

 Antud laenude tagasimaksed         73        2        5        0

 Saadud intressid                    4        8        0        1

 Rahavoog                         

 investeerimistegevusest kokku    -995     -681      -63      -43

                                                                 

 Rahavoog                                                        

 finantseerimistegevusest

 Saadud laenud                  12 506    8 200      799      524

 Laenude tagasimaksed           -9 047   -2 697     -578     -172

 Kapitalirendi põhiosa          

 tagasimaksed                  - 2 701     -277     -173      -18

 Makstud faktooring               -216        0      -14        0

 Saadud arvelduskrediit          2 140      177      137       11

 Makstud arvelduskrediit          -972        0      -62        0

 Rahavoog                        1 710    5 403      109      345

 finantseerimistegevusest kokku

                                                                 

 Raha ja raha ekvivalentide     -1 947   -1 138     -124      -72

 suurenemine / - vähenemine

 Raha ja raha ekvivalendid       3 399    2 916      217      186

 perioodi alguses

 Raha ja raha ekvivalendid       1 452    1 778       93      114

 perioodi lõpus





Toomas Leis

Juhataja

AS Klementi  

Tel +372 6 710 700